Die besten Erkenntnisse entstehen nicht im Konferenzraum, sondern in den Gesprächen danach. Hier teile ich, was ich über Steuerreformen, Familienkonflikte und den Mut zur Unbequemlichkeit gelernt habe.
Gedanken, die den Übergang leichter machen
Ich schreibe über das, was ich in hundert Küchen gelernt habe: dass Vermögen keine Zahlenfrage ist, sondern eine Frage des Mutes, miteinander zu reden. Hier finden Sie Einblicke, die nicht in jedem Standardwerk stehen.
Die Inhalte stellen keine individuelle Beratung dar. Jede Situation erfordert eine separate Bewertung.
Erste Schritte für Familien
Praktische Anleitungen für den Moment, bevor der Berater kommt — oder für den, danach
Begriffe
Wörterbuch der Vermögensübergabe
Die Sprache der Vermögensplanung ist voller Fachbegriffe. Hier erkläre ich die wichtigsten — so, wie ich sie Familien erkläre, nicht wie sie im Gesetz stehen.
Die Steuer, die beim Tod einer Person auf das übertragene Vermögen fällig wird. Ihre Höhe variiert stark zwischen den Kantonen und ist ein zentraler Hebel bei der Strukturierung.
Eine Rechtsform, bei der Vermögen von einer Person verwaltet wird, um es einer anderen zugutekommen zu lassen. Nicht magisch, nicht undurchdringlich — nur ein Werkzeug mit spezifischen Vor- und Nachteilen.
Das unausgesprochene Abkommen zwischen den Generationen über Erwartungen, Verpflichtungen und den Umgang miteinander. Er existiert, auch wenn er nie unterschrieben wurde.
Der Moment, in dem Vermögen von einer Generation an die nächste übergeht. Technisch ein Prozess, emotional oft ein Ereignis, das Jahrzehnte vorbereitet werden muss.
Ein Dokument, das die Regeln für den Umgang der Familie mit ihrem Vermögen festhält. Nicht bindend wie ein Vertrag, aber mächtiger als jede Trust-Struktur, wenn sie ernst genommen wird.
Die Haltung, Vermögen nicht als Besitz, sondern als Verantwortung zu betrachten. Die Grundlage jeder erfolgreichen langfristigen Vermögensplanung.
Ein Vertrag zwischen zwei Staaten, der verhindert, dass Einkommen oder Vermögen in beiden Ländern besteuert wird. Essenziell für Familien mit internationalen Verbindungen.
Die Gesamtheit der Maßnahmen, die dafür sorgen, dass Vermögen nach dem Tod einer Person so übergeht, wie es gewünscht ist — rechtlich, steuerlich und familiär.
Ein Gremium, das Entscheidungen über gemeinsames Vermögen trifft. Funktioniert nur, wenn die Kommunikation funktioniert — sonst wird er zum Schauplatz unausgesprochener Konflikte.
Die letztwillige Verfügung einer Person über ihr Vermögen. Das einfachste Instrument der Nachlassplanung — und oft der größte Auslöser für Familienkonflikte, wenn es überraschend kommt.